天天报道:备用金管理制度及规范(备用金管理制度)

互联网   2023-07-01 03:45:30


(资料图片)

1、备用金管理制度:备用金收支应设置“备用金”账户,并编制“收、支日报表”送经理。

2、2、备用金定期根据取得的发票编制备用金支出一览表,及时反映备用金支出情况。

3、3、备用金账户应做到逐月结清。

4、4、出纳人员应妥善保管各种与备用金相关的各种票据。

5、备用金的管理不论采用何种办法,都应严格备用金的预借、使用和报销的手续制度。

6、扩展资料:备用金核定:预算单位为办理日常零星开支,需要保持一定数量的库存备用金,一般不超过3~5天零星支付所需现金。

7、各预算单位应根据本单位的业务量、规模大小及零星开支情况提出备用金额度申请,支付中心依据预算单位的申请及具体业务情况审定备用金额度,并签订备用金管理责任书。

8、使用范围:备用金主要用于小额零星报销费用支出,其使用范围为:除工资统发项目外的国家规定对个人的其他支出;出差人员必须随身携带的差旅费;其他确需支付现金的支出等。

9、参考资料来源:百度百科——备用金。

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